Informace o kontrolách

Obecné informace o výsledcích kontrol za rok 2023

V souladu s ustanovením § 26 zákona č. 255/2012 Sb. o kontrole (kontrolní řád), ve znění pozdějších předpisů, zveřejňujeme obecné informace o výsledcích kontrol provedených v roce 2023 Úřadem městského obvodu Plzeň 3, sady Pětatřicátníků 7, 9, 301 00 Plzeň.
Veřejnosprávní kontroly provedené úřadem se procesně řídily zákonem č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád) při současném využití ustanovení zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů.
Na základě výše uvedených zákonů bylo během roku 2023 provedeno celkem sedm kontrol příspěvkových organizací následovně:

Kontrolovaná organizace	Termín kontroly
44.MŠ, Tomanova 3,5	I. čtvrtletí 2023
55.MŠ, Mandlova 6	I. čtvrtletí 2023
63.MŠ, Lábkova 30	II. čtvrtletí 2023
24.MŠ, Schwarzova 4	II. čtvrtletí 2023
70.MŠ, Waltrova 26	IV. čtvrtletí 2023
32.MŠ, Resslova 22	IV. čtvrtletí 2023
49.MŠ, Puškinova 5	IV. čtvrtletí 2023

Jednalo se o tematické kontroly vykonané pracovníkem Odboru stavebně správního a investic a Kanceláře tajemníka, oddělení kontroly ÚMO Plzeň 3. K některým kontrolám byl přizván pracovník OŠMT MMP. Předmětem tematických kontrol ve spolupráci s OŠMT bylo nakládání s majetkem města, inventarizace majetku, úplata za vzdělávání, vnitřní směrnice, porovnávání finančních výkazů s účetními doklady. Byla posouzena účinnost vnitřního kontrolního systému MŠ. Dále byla prověřována průkaznost a oprávněnost využití finančních prostředků v zařízení školního stravování, a to zejména normování potravin, nákup potravin, kontrola skladových zásob a plnění vnitřních směrnic jídelny. Proběhla rovněž kontrola personální a platové agendy, včetně evidence pracovní doby.
Při kontrolách MŠ nebyla zjištěna žádná zásadní pochybení.

V průběhu roku 2023 bylo provedeno celkem 30 veřejnosprávních kontrol u 27 různých subjektů, kterým byly poskytnuty dotace z rozpočtu MO Plzeň 3 z dotačních programů:
- č. 1 – Podpora volnočasových aktivit dětí a mládeže
- č. 3 – Sociální oblast „Podaná ruka“
- č. 4 – Podpora kultury, kulturních aktivit a oživení veřejného prostoru „Místo pro život“
- č. 5 – Podpora bezpečnosti a prevence kriminality
- č. 7 – Podpora sportovních aktivit dětí a mládeže
či individuální dotace (ID) v celkové výši 1 675 000 Kč následovně:

Pořadové číslo	Kontrolovaný subjekt	Dotační program	Poskytnutá dotace	Termín provedení kontroly
1	Tělocvičná jednota Sokol Plzeň Nová Hospoda, IČO 00519855	DP 1	40.000 Kč	03/2023
2	Blízký soused, z. s., IČO 22850601	DP 3	35.000 Kč	03/2023
3	RLA STALLION, s. r. o., IČO 49790561	DP 4	10.000 Kč	03/2023
4	Tak pojď s náma, z. s., IČO 22874577	DP 4	10.000 Kč	04/2023
5	SK SLOVAN Plzeň 1910, z. s. IČO 00480126	DP 7	58.000 Kč	04/2023
6	BA GRIZZLIES Plzeň, z. s., IČO 06802389	DP 7	50.000 Kč	04/2023
7	k světu. z. s., IČO 22609814	DP 4	35.000 Kč	05/2023
8	Plzeňský literární festival, z. s., IČO 09786007	DP 4	10.000 Kč	04/2023
9	Dětský diagnostický ústav, středisko výchovné péče, IČO 49778129	DP 5	25.000 Kč	04/2023
10	Ponton, z. s., IČO 64355756	DP 1	50.000 Kč	04/2023
11	TADY A TEĎ, o. p. s., IČO 26370417	DP 5	30.000 Kč	05/2023
12	PaNaMo, z. s., IČO 26985641	DP 4	20.000 Kč	05/2023
13	Ponton, z. s., IČO 64355756	DP 4	30.000 Kč	04/2023
14	Nadace 700 let města Plzně, IČO 45332657	DP 4	40.000 Kč	05/2023
15	Edukuj, z. s., IČO 05291224	DP 5	65.000 Kč	05/2023
16	AUTO KLUB Plzeň v AČR, IČO 00524131	DP 1	40.000 Kč	10/2023
17	Pilsner Jazz Band, z. s., IČO 22761080	DP 4	10.000 Kč	11/2023
18	Pilsner Jazz Band, z. s., IČO 22761080	DP 4	25.000 Kč	11/2023
19	K SRDCI, IČO 05866260	DP 3	100.000 Kč	09/2023
20	Sportovní klub Radbuza Plzeň, IČO 00479853	ID	550.000 Kč	09/2023
21	TJ Slavoj Plzeň, IČO 00480118	DP 7	50.000 Kč	10/2023
22	Tělocvičná jednota UNION Plzeň, IČO 00519863	DP 7	50.000 Kč	10/2023
23	Viktoria Plzeň – fotbal, IČO 27002667	DP 7	20.000 Kč	10/2023
24	AKM Viktoria Plzeň, IČO 01350463	DP 7	60.000 Kč	10/2023
25	Mezinárodní a dobrovolnické centrum TOTEM, IČO 69966303	DP 3	150.000 Kč	10/2023
26	Olivier Robert Paul Baudry, IČO 08999007	ID	20.000 Kč	09/23
27	POST BELLUM, z. ú., IČO 26548526	DP 1	12.000 Kč	10/2023
28	POST BELLUM, z. ú., IČO 26548526	DP 4	15.000 Kč	10/2023
29	Židovská obec Plzeň, IČO 49777122	ID	40.000 Kč	09/2023
30	Aerobik klub LADY Plzeň, IČO 66365627	DP 7	25.000 Kč	09/2023

Kontrolní šetření bylo provedeno na základě pověření ke kontrole. Předmětem veřejnosprávní kontroly na místě je dodržování podmínek poskytnuté dotace dle veřejnosprávní smlouvy o poskytnutí dotace,
kdy byly kontrolovány všechny originální účetní písemnosti vztahující se k vyúčtování předmětné dotace, jejich zaúčtování, včetně dokladů o jejich zaplacení. Kontrola se zaměřila i na předměty pořízené z dotace a jejich označení logem MO Plzeň 3. Kontrolováno bylo rovněž i případné porušení rozpočtové kázně dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, spočívající v případném uplatnění věcně nebo časově nesouvisejících nákladů k úhradě dotace. Toto porušení nebylo shledáno.
Při kontrolách dotací nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky.
Příp. administrativní nedostatky byly odstraněny.

V Plzni dne 11. 1. 2024

Zpracovala:
Ing. Hana Chalupová
vedoucí ekonomického odboru ÚMO 3